有価証券報告書-第83期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	180		184
たな卸資産	111		95
退職給付に係る負債	389		198
減損損失	29		29
未実現利益	193		235
繰越欠損金	100		70
その他	213		314
繰延税金資産小計	1,218		1,129
評価性引当額	△102		△137
繰延税金資産合計	1,115		991
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	37		239
退職給付信託設定益	264		261
減価償却費	150		215
その他	61		85
繰延税金負債合計	513		801
繰延税金資産(負債)の純額	601		189

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
(単位:%)

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6		30.6
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9		0.8
税額控除	△2.3		△2.6
海外連結子会社の税率差異	△5.0		△5.0
評価性引当額の増減	0.3		0.7
その他	0.5		0.9
小計	△5.6		△5.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.0		25.4