有価証券報告書-第63期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
税務上の繰越欠損金	29,343	千円	115,323	千円
合併差益	15,017	千円	15,017	千円
賞与引当金	17,438	千円	-	千円
退職給付引当金	222,658	千円	218,130	千円
役員退職慰労引当金	7,868	千円	8,148	千円
関係会社株式評価損	77,147	千円	77,147	千円
関係会社出資金評価損	7,500	千円	-	千円
減損損失	3,861	千円	2,783	千円
たな卸資産評価減	18,179	千円	16,342	千円
その他	20,924	千円	19,170	千円
繰延税金資産小計	419,938	千円	472,064	千円
評価性引当額	△110,018	千円	△104,869	千円
繰延税金資産合計	309,920	千円	367,195	千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△17,123	千円	△1,409	千円
繰延税金負債合計	△17,123	千円	△1,409	千円
繰延税金資産の純額	292,797	千円	365,785	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.0	%	-	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2	%	-	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△8.3	%	-	%
住民税均等割等	3.0	%	-	%
評価性引当額の増減	5.4	%	-	%
税額控除	△3.6	%	-	%
その他	1.2	%	-	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.9	%	-	%

(注)当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。