有価証券報告書-第69期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
合併差益	15,017千円	15,753千円
賞与引当金	17,805千円	20,486千円
退職給付引当金	97,608千円	99,020千円
関係会社株式評価損	73,320千円	76,912千円
税務上の繰越欠損金	-	42,961千円
減損損失	2,783千円	2,920千円
棚卸資産評価減	14,724千円	21,024千円
その他	29,944千円	20,328千円
繰延税金資産小計	251,203千円	299,408千円
評価性引当額	△108,126千円	△115,120千円
繰延税金資産合計	143,077千円	184,288千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△166,767千円	△238,195千円
繰延税金負債合計	△166,767千円	△238,195千円
繰延税金資産の純額(△は繰延税金負債)	△23,689千円	△53,906千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.0%	30.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2%	2.5%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△12.2%	△36.6%
住民税均等割等	0.6%	1.0%
評価性引当額の増減	0.0%	1.2%
外国源泉税等	-	11.8%
過年度法人税等	-	0.9%
税額控除	-	△3.5%
その他	△2.0%	△0.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	17.6%	6.6%