有価証券報告書-第67期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
合併差益	15,017千円	15,017千円
賞与引当金	18,438千円	19,473千円
退職給付引当金	115,799千円	106,932千円
関係会社株式評価損	73,320千円	73,320千円
減損損失	2,783千円	2,783千円
棚卸資産評価減	21,691千円	12,165千円
その他	42,256千円	37,104千円
繰延税金資産小計	289,307千円	266,796千円
評価性引当額	△101,867千円	△107,728千円
繰延税金資産合計	187,440千円	159,068千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△49,663千円	△124,499千円
繰延税金負債合計	△49,663千円	△124,499千円
繰延税金資産の純額	137,776千円	34,569千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.0%	30.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.4%	1.1%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.9%	△5.5%
住民税均等割等	0.5%	0.5%
評価性引当額の増減	△8.4%	0.5%
その他	0.7%	1.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	19.3%	27.6%