有価証券報告書-第97期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)	当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	2,996百万円	3,055百万円
税務上の繰越欠損金(注)	1,894百万円	1,976百万円
減価償却費	1,190百万円	1,401百万円
退職給付信託	-百万円	918百万円
たな卸資産評価損	716百万円	792百万円
退職給付に係る負債	1,712百万円	689百万円
未払費用	526百万円	510百万円
未払事業税	416百万円	493百万円
株式給付引当金	209百万円	333百万円
未払金	61百万円	320百万円
ソフトウエア	192百万円	204百万円
受注損失引当金	236百万円	203百万円
減損損失	202百万円	199百万円
資産除去債務	192百万円	191百万円
たな卸資産未実現利益消去	172百万円	172百万円
製品保証引当金	147百万円	146百万円
貸倒引当金	243百万円	145百万円
投資有価証券評価損	89百万円	83百万円
退職給付制度移行未払金	235百万円	-百万円
助成金収入	24百万円	-百万円
その他	526百万円	536百万円
繰延税金資産小計	11,986百万円	12,377百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	-百万円	△1,498百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-百万円	△647百万円
評価性引当額小計	△2,334百万円	△2,146百万円
繰延税金資産合計	9,652百万円	10,231百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△6,192百万円	△4,842百万円
固定資産圧縮積立金	△931百万円	△882百万円
土地等評価差額	△151百万円	△151百万円
その他	△135百万円	△77百万円
繰延税金負債合計	△7,410百万円	△5,954百万円
繰延税金資産の純額	2,241百万円	4,277百万円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠 損金(※)	1	5	3	58	140	1,766	1,976百万円
評価性引当額	△1	△5	△3	-	△3	△1,484	△1,498百万円
繰延税金資産	-	-	-	58	136	281	477百万円

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)	当連結会計年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.8%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3%	0.8%
住民税均等割	0.7%	0.7%
評価性引当額の増減額	△4.7%	△0.3%
のれんの償却	0.1%	-%
租税特別措置法の特別控除	△3.2%	△3.4%
海外子会社の税率差異	△0.5%	△1.5%
その他	0.5%	0.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.0%	27.3%