有価証券報告書-第67期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)				当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金		306	千円			7,344	千円
未払事業税		13,249				8,568
未払費用		101,745				85,282
退職給付引当金		370,713				350,443
減価償却超過額		1,981				1,643
その他		32,420				39,427
繰延税金資産小計		520,416				492,708
評価性引当額		△7,216				△45,708
繰延税金資産合計		513,200				447,000
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		△40,097				△104,876
その他		△26,366				△18,224
繰延税金負債合計		△66,464				△123,100
繰延税金資産の純額		446,735				323,899

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)				当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率		30.6	%			30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		0.1				0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△1.9				△2.5
住民税均等割		1.2				1.3
外国税額		0.1				2.5
評価性引当額		△3.7				4.6
税額控除		△7.1				△8.5
その他		△0.1				△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率		19.2				27.9