有価証券報告書-第69期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)				当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金		105,201	千円			164,430	千円
未払事業税		6,297				17,230
未払費用		77,968				112,738
退職給付引当金		357,289				355,299
減価償却超過額		730				995
その他		41,141				51,300
繰延税金資産小計		588,628				701,994
評価性引当額		△145,628				△209,994
繰延税金資産合計		443,000				492,000
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		△95,818				△179,396
その他		△16,110				△16,110
繰延税金負債合計		△111,929				△195,506
繰延税金資産の純額		331,070				296,493

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)				当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率		30.6	%			30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		0.9				0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△10.2				△2.3
住民税均等割		6.3				1.5
外国税額		△8.2				△2.8
評価性引当額		57.6				8.7
税額控除		△15.5				△2.3
税率変更による影響額		△9.2				-
その他		△1.7				△1.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率		50.6				32.2