有価証券報告書-第120期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(単位:百万円)

	前連結会計年度 (2019年3月31日)				当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金		1,644				1,792
退職給付に係る負債		7,808				8,103
役員退職金		460				375
投資有価証券評価損		4,618				4,719
クレーム費用		825				834
製品保証引当金		2,454				2,680
貸倒引当金		159				165
独禁法関連損失引当金		25				-
税務上の繰越欠損金(注)1		10,043				9,610
その他		6,336				5,716
繰延税金資産小計		34,377				33,997
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1		△9,494				△9,435
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額		△6,336				△6,640
評価性引当額小計		△15,830				△16,076
繰延税金資産合計		18,546				17,921
繰延税金負債
減価償却費 買換資産圧縮積立金		△1,591 △438				△1,258 △429
その他有価証券評価差額金		△8,443				△6,677
子会社の留保利益金 その他		△921 △59				△756 △309
繰延税金負債合計		△11,453				△9,431
繰延税金資産純額		7,092				8,489

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越 欠損金(※)	2,632	2,071	1,103	197	2,272	1,766	10,043
評価性引当額	△2,197	△2,020	△1,041	△197	△2,272	△1,766	△9,494
差引繰延税金資産	435	51	62	-	-	-	549

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越 欠損金(※)	2,045	1,085	302	2,272	1,766	2,138	9,610
評価性引当額	△2,020	△1,041	△197	△2,272	△1,766	△2,138	△9,435
差引繰延税金資産	25	44	105	-	-	-	175

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主
要な項目別の内訳

前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率 30.6 % (調整) 海外連結子会社の適用税率差異 △5.5 % 税額控除 △1.3 % その他 △1.3 % 税効果会計適用後の法人税等の負担率 22.5 %			法定実効税率 30.6 % (調整) 海外連結子会社の適用税率差異 △5.0 % 税額控除 △1.6 % 評価性引当額の変動 2.9 % その他 △0.8 % 税効果会計適用後の法人税等の負担率 26.1 %