有価証券報告書-第79期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	51,651百万円		49,865百万円
有価証券評価損	24,835		26,940
減価償却超過額	12,716		13,904
退職給付引当金	10,860		10,544
製品保証引当金	4,372		3,146
賞与引当金	1,742		1,891
その他	6,469		5,270
繰延税金資産小計	112,649		111,563
評価性引当額	△112,649		△111,563
繰延税金資産合計	0		0
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△435		△4,756
圧縮記帳積立金	△351		△340
その他	△67		△72
繰延税金負債合計	△854		△5,169
繰延税金負債の純額	△854		△5,169

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	39.7%		37.2%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△75.8		△23.9
評価性引当額	35.2		△14.8
外国税額等	26.7		13.6
その他	3.5		0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.3		12.5