有価証券報告書-第66期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産(流動)
未払費用(賞与及び法定福利費)否認額	165,405千円		160,199千円
棚卸資産	98,745千円		82,592千円
研究開発費	-千円		33,283千円
その他	95,904千円		119,500千円
小計	360,054千円		395,576千円
評価性引当額	△223,928千円		△45,045千円
繰延税金資産小計	136,126千円		350,530千円
繰延税金負債と相殺	△20,709千円		△17,691千円
繰延税金資産の純額	115,417千円		332,838千円
繰延税金負債(流動)
前払費用否認額	△20,709千円		△17,691千円
繰延税金負債小計	△20,709千円		△17,691千円
繰延税金資産と相殺	20,709千円		17,691千円
繰延税金負債の純額	-千円		-千円
繰延税金資産(固定)
繰越欠損金	2,742,689千円		2,687,054千円
有形固定資産及び減損損失	409,413千円		290,403千円
繰越外国税額控除	181,671千円		164,142千円
未実現利益	104,056千円		123,865千円
退職給付に係る負債	17,930千円		16,713千円
その他	103,386千円		131,551千円
小計	3,559,148千円		3,413,731千円
評価性引当額	△3,492,567千円		△3,295,335千円
繰延税金資産小計	66,580千円		118,395千円
繰延税金負債と相殺	△10,740千円		△60,834千円
繰延税金資産の純額	55,839千円		57,561千円
繰延税金負債(固定)
有形固定資産	△1,345,427千円		△970,092千円
有価証券評価差額	△428,857千円		△401,848千円
退職給付に係る資産	△42,437千円		△190,466千円
その他	△19,496千円		△44,455千円
繰延税金負債小計	△1,836,218千円		△1,606,863千円
繰延税金資産と相殺	10,740千円		60,834千円
繰延税金負債の純額	△1,825,478千円		△1,546,028千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.83%		30.69%
(調整)
連結子会社との税率差	△0.56		1.96
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.52		2.17
住民税均等割	0.07		0.08
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.09		△0.51
在外子会社の特別減税	△1.89		△6.10
法人税特別控除	-		△0.12
税率変更等による期末繰延税金資産の減額修正	7.10		-
控除できない外国税額	3.42		2.81
評価性引当額	△14.08		△14.55
在外子会社の留保利益	△0.30		0.20
在外子会社の過年度法人税	5.38		-
在外子会社の消滅した繰越欠損金	15.25		-
その他	0.03		△0.99
税効果会計適用後の法人税等の負担率	48.68		15.64