(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)			当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産評価減	1,250	百万円		1,231	百万円
貸倒引当金	361	百万円		206	百万円
賞与引当金	954	百万円		976	百万円
退職給付に係る負債	2,952	百万円		2,708	百万円
有価証券評価損	569	百万円		768	百万円
減損損失	1,929	百万円		3,182	百万円
長期未払金	10	百万円		8	百万円
たな卸資産未実現利益	417	百万円		500	百万円
連結納税加入に伴う時価評価益	369	百万円		192	百万円
繰越欠損金(注)3	9,116	百万円		8,397	百万円
その他	4,404	百万円		4,518	百万円
繰延税金資産小計	22,337	百万円		22,691	百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)3	△6,724	百万円		△6,580	百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△4,714	百万円		△6,510	百万円
評価性引当額小計(注)2	△11,439	百万円		△13,090	百万円
繰延税金資産合計	10,898	百万円		9,601	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	2,189	百万円		4,634	百万円
連結子会社時価評価差額	3,770	百万円		3,611	百万円
在外関係会社留保利益	862	百万円		1,003	百万円
その他	1,563	百万円		1,425	百万円
繰延税金負債合計	8,386	百万円		10,673	百万円
繰延税金資産(負債)の純額(注)1	2,511	百万円		△1,072	百万円

(注) 1.前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2020年3月31日)			当連結会計年度 (2021年3月31日)
固定資産-繰延税金資産	4,441	百万円		2,273	百万円
固定負債-繰延税金負債	1,929	百万円		3,346	百万円

前連結会計年度(2020年3月31日)
なお、上記の他、土地再評価差額金に係る繰延税金負債が3,614百万円あります。
当連結会計年度(2021年3月31日)
なお、上記の他、土地再評価差額金に係る繰延税金負債が3,614百万円あります。
(注) 2.評価性引当額が1,651百万円増加しております。この増加の主な内容は、将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額の増加等に伴うものであります。
(注) 3.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	685	605	669	257	567	6,330	9,116	百万円
評価性引当額	△674	△584	△668	△222	△563	△4,010	△6,724	百万円
繰延税金資産	11	21	1	34	4	2,320	(b)2,392	百万円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(b) 税務上の繰越欠損金9,116百万円(法定実効税率を乗じた額)について、繰延税金資産2,392百万円を計上しております。当該税務上の繰越欠損金については、将来の課税所得の見込み等により、回収可能と判断した部分については評価性引当額を認識しておりません。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	809	711	225	571	1,988	4,091	8,397	百万円
評価性引当額	△755	△645	△219	△565	△1,128	△3,266	△6,580	百万円
繰延税金資産	54	66	5	5	859	824	(b)1,816	百万円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(b) 税務上の繰越欠損金8,397百万円(法定実効税率を乗じた額)について、繰延税金資産1,816百万円を計上しております。当該税務上の繰越欠損金については、将来の課税所得の見込み等により、回収可能と判断した部分については評価性引当額を認識しておりません。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2020年3月31日)

法定実効税率	30.62	%
(調整)
評価性引当額	6.07	%
交際費等の損金不算入額	1.47	%
のれんの償却額	4.24	%
海外税率差	△6.66	%
持分法による投資損益	△6.50	%
たな卸資産未実現利益	7.56	%
住民税均等割	1.33	%
その他	5.72	%
税効果会計適用後の法人税の負担率	43.85	%

当連結会計年度(2021年3月31日)

法定実効税率	30.62	%
(調整)
評価性引当額	3.01	%
交際費等の損金不算入額	0.51	%
のれんの償却額	4.55	%
海外税率差	△4.77	%
持分法による投資損益	8.53	%
たな卸資産未実現利益	1.79	%
住民税均等割	1.38	%
特定外国子会社等合算所得	6.30	%
持分法適用関連会社の株式譲渡に係る連結調整	△9.61	%
その他	0.61	%
税効果会計適用後の法人税の負担率	42.94	%