有価証券報告書-第83期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
研究開発費	50,784	百万円	55,037	百万円
税務上の売上認識額	18,869	百万円	26,406	百万円
未払金・未払費用	8,296	百万円	8,095	百万円
未払事業税	4,402	百万円	3,565	百万円
税務上の繰延資産	4,045	百万円	3,457	百万円
退職給付引当金	2,487	百万円	2,496	百万円
関係会社株式評価損	3,048	百万円	1,467	百万円
棚卸資産評価減	1,419	百万円	1,205	百万円
投資有価証券評価損	1,007	百万円	1,017	百万円
その他	5,127	百万円	6,840	百万円
繰延税金資産 小計	99,488	百万円	109,589	百万円
評価性引当額	△4,633	百万円	△1,659	百万円
繰延税金資産 合計	94,855	百万円	107,930	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額	△14,351	百万円	△13,704	百万円
前払年金費用	△2,587	百万円	△2,675	百万円
その他	△366	百万円	△297	百万円
繰延税金負債 合計	△17,304	百万円	△16,677	百万円
繰延税金資産の純額	77,550	百万円	91,252	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税率の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
(調整)
受取配当金等永久に益金に参入されない項目	△3.5	%	△6.4	%
その他	△0.1	%	△1.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.0	%	23.1	%