有価証券報告書-第84期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
研究開発費	55,037	百万円	61,759	百万円
税務上の売上認識額	26,406	百万円	24,455	百万円
未払金・未払費用	8,095	百万円	16,839	百万円
未払事業税	3,565	百万円	4,222	百万円
関係会社株式等	1,467	百万円	2,952	百万円
退職給付引当金	2,496	百万円	2,470	百万円
棚卸資産評価減	1,205	百万円	2,231	百万円
税務上の繰延資産	3,457	百万円	2,108	百万円
投資有価証券評価損	1,017	百万円	1,007	百万円
その他	6,840	百万円	7,779	百万円
繰延税金資産 小計	109,589	百万円	125,825	百万円
評価性引当額	△1,659	百万円	△3,133	百万円
繰延税金資産 合計	107,930	百万円	122,691	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額	△13,704	百万円	△14,241	百万円
前払年金費用	△2,675	百万円	△3,467	百万円
その他	△297	百万円	△350	百万円
繰延税金負債 合計	△16,677	百万円	△18,060	百万円
繰延税金資産の純額	91,252	百万円	104,631	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税率の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5	%	-
(調整)
受取配当金等永久に益金に参入されない項目	△6.4	%	-
その他	△1.0	%	-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.1	%	-

(注)当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税率の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、記載を省略しています。