有価証券報告書-第33期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	1,997		2,292
返品引当金	1,165		987
商品及び製品	888		889
減価償却費	887		757
前受金	400		649
番組及び仕掛品	442		569
前渡金	448		476
減損損失	232		406
原材料及び貯蔵品	321		360
前払印税	337		334
賞与引当金	368		141
その他	2,368		1,783
繰延税金資産小計	9,857		9,648
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△1,997		△2,290
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,166		△1,445
評価性引当額小計(注)1	△4,163		△3,735
繰延税金資産合計	5,693		5,913
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△58		△306
資産除去債務に対応する除去費用	△117		△75
退職給付に係る負債	△1		-
繰延税金負債合計	△177		△381
繰延税金資産の純額	5,516		5,531

(注) 1 評価性引当額が428百万円減少しております。この減少の主な内容は、当社及び当社連結子会社において、将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額が721百万円減少したことに伴うものであります。
2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	8	20	70	287	89	1,522	1,997
評価性引当額	△8	△20	△70	△287	△89	△1,522	△1,997
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	18	79	281	76	343	1,493	2,292
評価性引当額	△18	△79	△281	△76	△343	△1,491	△2,290
繰延税金資産	-	-	-	-	-	2	2

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
評価性引当額	5.1	%	59.8	%
持分法による投資損益	3.1	%	36.4	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	5.0	%	34.4	%
その他	2.2	%	17.9	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	46.0	%	179.1	%