有価証券報告書-第34期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	2,292		2,189
返品引当金	987		877
商品及び製品	889		786
減価償却費	757		718
番組及び仕掛品	569		583
減損損失	406		531
原材料及び貯蔵品	360		334
前渡金	476		312
投資有価証券評価損	235		287
未払事業税	16		267
その他	2,656		1,876
繰延税金資産小計	9,648		8,763
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△2,290		△1,992
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,445		△1,582
評価性引当額小計(注)1	△3,735		△3,574
繰延税金資産合計	5,913		5,188
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△306		△498
資産除去債務に対応する除去費用	△75		△18
その他	-		△12
繰延税金負債合計	△381		△530
繰延税金資産の純額	5,531		4,658

(注) 1 評価性引当額が160百万円減少しております。この減少の主な内容は、当社及び当社連結子会社において、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が297百万円減少したことに伴うものであります。
2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	18	79	281	76	343	1,493	2,292
評価性引当額	△18	△79	△281	△76	△343	△1,491	△2,290
繰延税金資産	-	-	-	-	-	2	2

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	80	187	75	43	159	1,643	2,189
評価性引当額	△80	△187	△75	△43	△159	△1,446	△1,992
繰延税金資産	-	-	-	-	-	197	197

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
持分法による投資損益	36.4	%	0.5	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	34.4	%	0.3	%
評価性引当額	59.8	%	0.3	%
その他	17.9	%	0.9	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	179.1	%	32.6	%