有価証券報告書-第63期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和5年3月31日)		当事業年度 (令和6年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	148,706千円		133,616千円
役員退職慰労引当金	23,587		26,035
ゴルフ会員権	24,251		24,251
関係会社株式	273,706		273,706
賞与引当金等	6,927		16,176
退職給付引当金	141,414		139,504
減損損失	66,930		60,877
税務上の繰越欠損金	268,866		211,978
その他	147,113		118,838
繰延税金資産小計	1,101,504		1,004,985
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△268,866		△211,978
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△832,638		△793,006
評価性引当額	△1,101,504		△1,004,985
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△25,450		△91,898
繰延税金負債合計	△25,450		△91,898
繰延税金資産(△は負債)の純額	△25,450		△91,898

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (令和5年3月31日)		当事業年度 (令和6年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	27.5		8.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△108.7		△25.6
住民税均等割	18.1		4.4
その他	50.4		△13.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	18.0		4.4