有価証券報告書-第65期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和7年3月31日)		当事業年度 (令和8年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	121,715千円		121,623千円
役員退職慰労引当金	29,127		32,230
ゴルフ会員権	24,963		24,963
関係会社株式	281,751		281,751
賞与引当金等	16,092		29,103
退職給付引当金	139,653		135,101
減損損失	61,281		65,583
税務上の繰越欠損金	119,275		-
その他	134,867		185,446
繰延税金資産小計	928,728		875,803
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△119,275		-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△809,452		△875,803
評価性引当額	△928,728		△875,803
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△121,206		△202,078
繰延税金負債合計	△121,206		△202,078
繰延税金資産(△は負債)の純額	△121,206		△202,078

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (令和7年3月31日)		当事業年度 (令和8年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	6.4		2.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△23.7		△9.9
住民税均等割	3.7		1.6
法人税額の特別控除額	△1.3		△3.3
評価性引当額の増減	△3.6		△6.7
その他	0.0		△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	12.1		14.8