有価証券報告書-第70期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	220	百万円	92	百万円
未払賞与	1,124		-
賞与引当金	635		654
棚卸資産	245		262
売上値引	427		467
未払費用	327		152
減損損失	167		73
関係会社株式・出資金評価損	2,439		2,530
貸倒引当金	3,439		3,921
退職給付引当金	706		723
役員退職慰労引当金	156		173
外国税額控除	131		151
税務上の繰越欠損金	129		-
その他	219		112
繰延税金資産小計	10,369		9,317
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-		-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△5,006		△5,570
評価性引当額小計	△5,006		△5,570
繰延税金資産合計	5,363		3,746
繰延税金負債との相殺	△4,015		△3,011
繰延税金資産の純額	1,347		735
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	46		46
その他有価証券評価差額金	3,969		2,832
その他	-		132
繰延税金負債合計	4,015		3,011
繰延税金資産との相殺	△4,015		△3,011
繰延税金負債の純額	-		-

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)			当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0			1.6
受取配当金	△7.1			△12.4
住民税均等割	0.7			0.8
試験研究費等特別税額控除	△3.8			△3.2
外国子会社配当源泉税	0.4			0.7
評価性引当額	3.3			4.9
その他	1.8			1.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.9			24.6