訂正有価証券報告書-第64期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

【提出】
2017/07/25 11:01
【資料】
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【項目】
138項目
(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度
(平成28年3月31日)
当事業年度
(平成29年3月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税50百万円163百万円
賞与引当金406449
売上値引258304
たな卸資産153156
その他8491
繰延税金資産(流動)合計9541,164

繰延税金資産(固定)
減損損失88百万円38百万円
土地時価評価差額112112
貸倒引当金836828
退職給付引当金450486
新株予約権146146
資産調整勘定1,273856
その他有価証券評価差額金2,026
関係会社株式評価損1,830393
その他139158
小計6,9033,020
評価性引当額△3,113△1,659
繰延税金資産(固定)合計3,7891,361
繰延税金負債(固定)との相殺△155△218
繰延税金資産(固定)の純額3,6341,142
繰延税金負債(固定)
固定資産圧縮積立金46百万円46百万円
前払年金費用8276
その他有価証券評価差額金61
その他2634
繰延税金負債(固定)合計155218
繰延税金資産(固定)との相殺△155△218
繰延税金負債(固定)の純額

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度
(平成28年3月31日)
当事業年度
(平成29年3月31日)
法定実効税率33.0%30.8%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目2.31.8
受取配当金△7.6△6.0
住民税均等割0.60.6
試験研究費等特別税額控除△5.2△6.3
評価性引当額△3.5△10.4
税率変更による影響額1.0△0.1
その他0.92.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率21.512.9