訂正有価証券報告書-第72期(2021/04/01-2022/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
子会社の税務上の繰越欠損金 (注)2	431百万円		536百万円
退職給付に係る負債	256		233
貸倒引当金	64		20
賞与引当金	192		159
投資有価証券評価損	69		69
減損損失	542		663
債務保証損失引当金	17		15
減価償却超過額	172		211
資産除去債務	28		31
その他	332		391
繰延税金資産小計	2,107		2,333
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)2	△431		△536
将来減算差異の合計に係る評価性引当額	△831		△890
評価性引当額小計 (注)1	△1,262		△1,426
繰延税金資産合計	844		907

繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△63		△81
その他有価証券評価差額金	△352		△262
土地評価益	△87		-
退職給付に係る資産	△72		△70
その他	△48		△20
繰延税金負債合計	△623		△434
繰延税金資産の純額	221		472

(注)1.評価性引当額が164百万円増加しております。この主な変動要因は、当社において減損損失に係る評価性引当額が61百万円、連結子会社の税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が105百万円増加したことによるものであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日)

(単位;百万円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※1)	30	3	15	146	5	230	431
評価性引当額	△30	△3	△15	△146	△5	△230	△431
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2022年3月31日)

(単位;百万円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※1)	0	15	146	5	6	362	536
評価性引当額	△0	△15	△146	△5	△6	△362	△536
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因の主な項目別内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金算入されない項目	0.5		0.8
受取配当金等永久に益金算入されない項目	△1.1		△1.1
住民税均等割	1.4		1.9
評価性引当額の増加額(△は減少額)	9.0		13.6
のれん償却額	1.2		1.7
その他	2.1		0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	43.4		48.2