有価証券報告書-第73期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	97	148
賞与引当金	298	309
未払法定福利費	46	48
貸倒引当金	50	24
役員退職慰労引当金	214	227
投資有価証券等評価損	72	70
退職給付に係る負債	644	637
繰越欠損金	3	0
棚卸資産評価損	75	45
税務上の収益認識差額	208	134
繰延ヘッジ損益	58	339
その他	244	271
繰延税金資産小計	2,015	2,258
評価性引当額	△356	△356
繰延税金資産合計	1,659	1,900
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△272	△255
繰延ヘッジ損益	△26	△0
関係会社の留保利益	△813	△754
その他	△84	△85
繰延税金負債合計	△1,196	△1,095
繰延税金資産の純額	462	806

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率と差異発生原因の主な内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が
法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。