有価証券報告書-第75期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	145	58
賞与引当金	315	324
未払法定福利費	49	52
貸倒引当金	22	13
役員退職慰労引当金	241	241
投資有価証券等評価損	70	69
退職給付に係る負債	658	413
繰越欠損金	2	9
棚卸資産評価損	282	61
税務上の収益認識差額	145	77
繰延ヘッジ損益	63	278
その他	229	244
繰延税金資産小計	2,227	1,846
評価性引当額	△348	△366
繰延税金資産合計	1,878	1,479
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△254	△357
繰延ヘッジ損益	△22	△0
関係会社の留保利益	△845	△886
その他	△74	△59
繰延税金負債合計	△1,196	△1,303
繰延税金資産の純額	682	175

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率と差異発生原因の主な内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が
法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。