有価証券報告書-第32期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	2,071百万円	2,135百万円
賞与引当金	186百万円	209百万円
たな卸資産評価損	173百万円	154百万円
投資有価証券評価損	94百万円	94百万円
資産除去債務	66百万円	71百万円
その他	169百万円	270百万円
繰延税金資産小計	2,761百万円	2,936百万円
評価性引当額	△128百万円	△127百万円
繰延税金資産合計	2,632百万円	2,809百万円
繰延税金負債
前払年金費用	197百万円	222百万円
その他	54百万円	38百万円
繰延税金負債合計	252百万円	261百万円
繰延税金資産の純額	2,380百万円	2,547百万円

(注) 前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	421百万円	555百万円
固定資産-繰延税金資産	1,958百万円	1,991百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.0%	30.8%
(調整)
交際費等永久に損金に算入 されない項目	2.3%	2.6%
税額控除	△0.9%	△0.6%
住民税均等割	2.4%	3.6%
評価性引当額	0.1%	△0.2%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	11.9%	0.1%
その他	0.1%	0.4%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	48.9%	36.7%