有価証券報告書-第74期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
たな卸資産評価損等	130,207千円		154,805千円
たな卸資産未実現利益	61,698		77,734
未払事業税	11,228		20,125
貸倒引当金	123,503		116,843
退職給付引当金	170,134		169,117
投資有価証券評価損	137,732		139,340
繰越欠損金	105,597		457
固定資産減損損失	58,917		58,917
のれん等	70,853		75,835
役員退職慰労引当金	67,465		86,899
資産除去債務	32,726		38,848
その他	88,182		81,603
繰延税金資産小計	1,058,248		1,020,528
評価性引当額	△466,501		△357,340
繰延税金資産合計	591,746		663,188
繰延税金負債
特別償却準備金	△267,265		△312,546
関係会社留保利益	△246,730		△326,016
固定資産未実現利益	△120,625		△120,690
資産除去債務に対応する除去費用	△16,048		△13,222
その他有価証券評価差額金	△8,551		△113,252
その他	△13,699		△13,867
繰延税金負債合計	△672,921		△899,596
繰延税金負債の純額	△81,175		△236,408

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
流動資産-繰延税金資産	240,723千円		295,173千円
固定資産-繰延税金資産	144,748		145,945
固定負債-繰延税金負債	△466,646		△677,527

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.64%		38.01%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	4.61		1.27
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△5.20		△6.13
海外子会社の税率差異	△5.52		△3.86
海外受取配当金等に係る外国税額	6.03		8.52
住民税均等割	0.97		0.83
評価性引当額	△2.76		△1.19
関係会社持分法損益	△3.79		△3.85
その他	0.06		0.65
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.04		34.25