有価証券報告書-第152期(平成29年3月1日-平成30年2月28日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2017年(平成29年) 2月28日)		当連結会計年度 (2018年(平成30年) 2月28日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	563百万円		681百万円
未払賞与	63		65
貸倒引当金	119		104
ポイント引当金等	1,369		1,413
たな卸資産評価減	537		553
商品券等調整額	6,568		6,958
その他	1,044		1,106
繰延税金資産小計	10,267		10,884
評価性引当額	△44		△35
繰延税金資産合計	10,223		10,848
繰延税金負債との相殺	△763		△685
繰延税金資産の純額	9,459		10,163
繰延税金負債(流動)
貸倒引当金調整	40		40
商品券等調整額	700		645
その他	22		-
繰延税金負債合計	763		685
繰延税金資産との相殺	△763		△685
繰延税金負債の純額	-		-

	前連結会計年度 (2017年(平成29年) 2月28日)		当連結会計年度 (2018年(平成30年) 2月28日)
繰延税金資産(固定)
未実現利益	1,988百万円		1,567百万円
税務上の繰越欠損金	4,158		6,027
コンピュータソフトウエア開発費償却	122		89
退職給付に係る負債	17,887		16,808
貸倒引当金	662		513
環境対策引当金	162		104
株式評価減	624		532
会社分割に伴う固定資産評価減	717		717
減損損失	1,776		1,184
建物修繕工事引当金	1,158		584
その他	1,526		743
繰延税金資産小計	30,786		28,874
評価性引当額	△7,789		△8,509
繰延税金資産合計	22,997		20,365
繰延税金負債との相殺	△14,740		△15,418
繰延税金資産の純額	8,256		4,946
繰延税金負債(固定)
固定資産圧縮積立金	8,933		8,922
その他有価証券評価差額金	5,804		6,489
その他	47		291
繰延税金負債合計	14,785		15,704
繰延税金資産との相殺	△14,740		△15,418
繰延税金負債の純額	44		286

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2017年(平成29年) 2月28日)	当連結会計年度 (2018年(平成30年) 2月28日)
法定実効税率	33.1%	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。
(調整)
受取配当金等一時差異でない項目	△3.4
海外子会社の税率差異	△3.2
受取配当金消去額	2.8
評価性引当額の増加	6.7
持分法による投資利益	△2.2
実効税率の変更	3.1
その他	0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.6