有価証券報告書-第153期(平成30年3月1日-平成31年2月28日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年 2月28日)			当連結会計年度 (2019年 2月28日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	681	百万円		533	百万円
未払賞与	65			67
貸倒引当金	104			120
ポイント引当金等	1,413			1,449
たな卸資産評価減	553			413
商品券等調整額	6,958			7,309
その他	1,106			1,238
繰延税金資産小計	10,884			11,131
評価性引当額	△35			△40
繰延税金資産合計	10,848			11,091
繰延税金負債との相殺	△685			△647
繰延税金資産の純額	10,163			10,443
繰延税金負債(流動)
貸倒引当金調整	40			34
商品券等調整額	645			613
繰延税金負債合計	685			647
繰延税金資産との相殺	△685			△647
繰延税金負債の純額	-			-

	前連結会計年度 (2018年 2月28日)			当連結会計年度 (2019年 2月28日)
繰延税金資産(固定)
未実現利益	1,567	百万円		1,543	百万円
税務上の繰越欠損金	6,027			6,746
コンピュータソフトウエア開発費償却	89			94
退職給付に係る負債	16,808			15,659
貸倒引当金	513			631
環境対策引当金	104			86
株式評価減	532			653
会社分割に伴う固定資産評価減	717			713
減損損失	1,184			1,244
建物修繕工事引当金	584			1
その他	743			536
繰延税金資産小計	28,874			27,910
評価性引当額	△8,509			△9,107
繰延税金資産合計	20,365			18,803
繰延税金負債との相殺	△15,418			△12,701
繰延税金資産の純額	4,946			6,102
繰延税金負債(固定)
固定資産圧縮積立金	8,922			8,912
その他有価証券評価差額金	6,489			3,798
その他	291			1,290
繰延税金負債合計	15,704			14,001
繰延税金資産との相殺	△15,418			△12,701
繰延税金負債の純額	286			1,300

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2018年 2月28日)及び当連結会計年度(2019年 2月28日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であ
るため注記を省略しております。