有価証券報告書-第45期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産(流動)
商品評価損	258百万円		273百万円
未払事業税	168百万円		276百万円
賞与引当金	366百万円		406百万円
ポイント引当金	572百万円		545百万円
その他	324百万円		394百万円
小計	1,691百万円		1,897百万円
評価性引当額	△203百万円		△309百万円
合計	1,487百万円		1,587百万円
繰延税金負債(流動)
未収事業税	1百万円		0百万円
合計	1百万円		0百万円
繰延税金資産(流動)計上額	1,486百万円		1,587百万円
繰延税金資産(固定)
貸倒引当金	26百万円		20百万円
退職給付に係る負債	199百万円		291百万円
役員退職慰労引当金	17百万円		17百万円
減価償却費	657百万円		678百万円
投資有価証券評価損	22百万円		22百万円
減損損失	1,506百万円		1,675百万円
資産除去債務	1,300百万円		1,354百万円
みなし配当	706百万円		706百万円
繰越欠損金	1,447百万円		2,137百万円
その他	534百万円		217百万円
小計	6,419百万円		7,122百万円
評価性引当額	△3,486百万円		△3,879百万円
合計	2,932百万円		3,242百万円
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	100百万円		118百万円
連結に伴う土地評価替	91百万円		91百万円
退職給付に係る資産	47百万円		256百万円
資産除去債務に対応する除去費用	353百万円		323百万円
その他	116百万円		88百万円
合計	709百万円		879百万円
差引	2,223百万円		2,363百万円
うち繰延税金資産(固定)計上額	2,334百万円		2,455百万円
うち繰延税金負債(固定)計上額	110百万円		91百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.8%		30.0%
(調整)
住民税均等割額	4.3%		3.5%
評価性引当額	8.8%		12.1%
のれん償却額	3.5%		2.3%
子会社税率差異	3.7%		5.9%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	3.3%		-%
その他	△1.3%		0.8%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	55.1%		54.6%