有価証券報告書-第57期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	2,646,870千円		2,978,713千円
未払事業税	31,240		5,638
賞与引当金等	69,379		69,012
減損損失	1,323,074		1,322,185
貸倒引当金	6,713		6,806
投資有価証券評価損	4,787		4,787
退職給付に係る負債	42,485		41,674
資産除去債務	472,477		474,664
その他	185,316		81,935
繰延税金資産小計	4,782,345		4,985,416
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△2,645,072		△2,944,285
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,826,858		△1,788,611
評価性引当額小計	△4,471,930		△4,732,896
繰延税金資産合計	310,414		252,519
繰延税金負債
土地	△1,414,625		△1,414,625
固定資産圧縮積立金	△113,980		△125,965
資産除去債務	△36,415		△39,909
その他有価証券評価差額金	△96,196		△94,509
その他	△27,703		△9,566
繰延税金負債合計	△1,688,920		△1,684,575
繰延税金負債の純額	△1,378,506		△1,432,056

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	181,164	64,220	57,069	99,543	24,774	2,220,097	2,646,870
評価性引当額	△181,164	△64,220	△57,069	△99,543	△24,774	△2,218,299	△2,645,072
繰延税金資産	-	-	-	-	-	1,797	1,797

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	64,220	55,669	93,788	7,984	-	2,757,049	2,978,713
評価性引当額	△64,220	△55,669	△88,952	△7,984	-	△2,727,458	△2,944,285
繰延税金資産	-	-	4,835	-	-	29,591	34,427

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	34.5%		税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	5.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3
住民税均等割	3.6
評価性引当額の増減	△44.1
繰越欠損金期限切れ	22.0
連結調整による影響	18.1
その他	0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	39.9