有価証券報告書-第58期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	2,978,713千円		2,632,481千円
未払事業税	5,638		27,047
賞与引当金等	69,012		72,009
減損損失	1,322,185		1,349,675
貸倒引当金	6,806		6,785
投資有価証券評価損	4,787		5,133
退職給付に係る負債	41,674		30,225
資産除去債務	474,664		538,688
その他	81,935		76,422
繰延税金資産小計	4,985,416		4,738,470
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△2,944,285		△2,547,674
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,788,611		△1,622,296
評価性引当額小計	△4,732,896		△4,169,970
繰延税金資産合計	252,519		568,499
繰延税金負債
土地	△1,414,625		△1,414,625
固定資産圧縮積立金	△125,965		△93,801
資産除去債務	△39,909		△46,424
その他有価証券評価差額金	△94,509		△64,059
その他	△9,566		△8,534
繰延税金負債合計	△1,684,575		△1,627,445
繰延税金負債の純額	△1,432,056		△1,058,946

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	64,220	55,669	93,788	7,984	-	2,757,049	2,978,713
評価性引当額	△64,220	△55,669	△88,952	△7,984	-	△2,727,458	△2,944,285
繰延税金資産	-	-	4,835	-	-	29,591	34,427

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	55,669	86,782	7,984	-	-	2,482,045	2,632,481
評価性引当額	△55,669	△85,806	△7,255	-	-	△2,398,942	△2,547,674
繰延税金資産	-	975	728	-	-	83,103	84,807

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。		34.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			4.9
住民税均等割			3.1
評価性引当額の増減			△60.2
繰越欠損金期限切れ			6.5
連結調整による影響			4.0
その他			△2.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率			△9.1