訂正有価証券報告書-第55期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	1,411,007千円		3,022,691千円
未払事業税	24,600		5,724
賞与引当金等	58,173		63,046
減損損失	1,063,402		992,097
貸倒引当金	6,326		7,243
投資有価証券評価損	32,937		32,937
退職給付に係る負債	48,073		42,787
資産除去債務	355,055		444,735
その他	91,444		181,465
繰延税金資産小計	3,091,021		4,792,728
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△1,395,052		△2,982,932
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,456,175		△1,545,705
評価性引当額小計	△2,851,227		△4,528,638
繰延税金資産合計	239,794		264,089
繰延税金負債
土地	△1,414,625		△1,414,625
固定資産圧縮積立金	△84,269		△97,311
資産除去債務	△24,960		△39,797
その他有価証券評価差額金	△101,377		△147,614
繰延税金負債合計	△1,625,231		△1,699,348
繰延税金負債の純額	△1,385,437		△1,435,258

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	125,226	229,174	194,807	79,509	66,830	715,459	1,411,007
評価性引当額	△125,226	△213,219	△194,807	△79,509	△66,830	△715,459	△1,395,052
繰延税金資産	-	15,955	-	-	-	-	15,955

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	229,174	194,807	79,509	66,830	110,883	2,341,486	3,022,691
評価性引当額	△229,174	△194,807	△79,509	△66,830	△110,883	△2,301,727	△2,982,932
繰延税金資産	-	-	-	-	-	39,758	39,758

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度において、税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。