有価証券報告書-第73期(2023/02/21-2024/02/20)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年2月20日)	当事業年度 (2024年2月20日)
繰延税金資産
賞与引当金	23,804千円	24,711千円
契約負債	67,364	71,225
商品評価損	94,538	98,546
未払事業税	18,369	19,247
役員退職慰労引当金	16,276	16,276
差入保証金評価替に伴う計上分	23,788	19,845
減損損失累計額	896,526	860,655
資産除去債務	115,451	113,052
投資有価証券評価損	10,810	10,810
その他	31,923	24,185
繰延税金資産小計	1,298,854千円	1,258,558千円
評価性引当額	△838,608	△818,110
繰延税金資産合計	460,246千円	440,447千円
繰延税金負債
長期前払家賃	43,392千円	37,491千円
資産除去債務に対応する除去費用	16,584	15,440
その他有価証券評価差額金	72,077	104,946
その他	825	1,038
繰延税金負債合計	132,880千円	158,915千円
繰延税金資産純額	327,365千円	281,531千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年2月20日)	当事業年度 (2024年2月20日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1%	0.1%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1%	△0.1%
住民税均等割	4.0%	3.7%
留保金課税	―%	0.5%
評価性引当額の増減(△は減少)	△3.7%	△2.7%
その他	0.7%	0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.3%	32.0%