有価証券報告書-第58期(2023/03/01-2024/02/29)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年2月28日)		当事業年度 (2024年2月29日)
繰延税金資産
賞与引当金	65,199千円		92,578千円
未払金否認額	86,327		69,035
未払事業税	43,121		37,834
未払事業所税	10,749		11,023
減価償却超過額及び減損損失	451,432		407,386
資産除去債務	392,985		397,624
役員退職慰労引当金	3,369		3,369
その他	37,172		56,623
繰延税金資産小計	1,090,357		1,075,475
評価性引当額	△8,988		△8,988
繰延税金資産合計	1,081,369		1,066,487
繰延税金負債
資産除去費用の資産計上額	△78,749		△79,269
前払年金費用	△23,250		△27,234
その他有価証券評価差額金	△1,359		△2,062
繰延税金負債合計	△103,358		△108,566
繰延税金資産の純額	978,010		957,920

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年2月28日)			当事業年度 (2024年2月29日)
法定実効税率	34.6	%		34.6	%
(調整)
住民税均等割	7.5			7.1
評価性引当額	△0.2			-
法人税額特別控除	-			△4.1
その他	△0.3			△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	41.5			37.2