有価証券報告書-第22期(2022/03/01-2023/02/28)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年2月28日)			当事業年度 (2023年2月28日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	185,482	千円		239,068	千円
未払事業所税	181			181
貸倒引当金	507,588			594,301
関係会社事業損失引当金	70,581			603,902
ゴルフ会員権評価損	3,770			3,770
関係会社株式評価損	141,508			148,394
その他	2,888			9,623
繰延税金資産小計	912,002			1,599,243
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△185,482			△239,068
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△726,519			△1,360,174
評価性引当額小計	△912,002			△1,599,243
繰延税金資産合計	-			-
繰延税金資産の純額	-			-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失であるため記載を省略しております。