有価証券報告書-第9期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	52	百万円	61	百万円
未払費用	404		251
未払事業税等	69		125
ストックオプション費用	313		379
関係会社株式評価損	5,186		5,308
関係会社事業損失引当金	347		313
債務保証損失引当金	1,216		1,389
貸倒引当金	306		548
その他	10		130
繰延税金資産小計	7,906	百万円	8,508	百万円
評価性引当額	△7,369		△8,260
繰延税金資産合計	537	百万円	248	百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△3	百万円	-	百万円
繰延税金負債合計	△3	百万円	-	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	534	百万円	248	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1	%	30.9	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入 されない項目	0.6	%	0.1	%
受取配当金等永久に益金に算入 されない項目	△33.9		△33.6
評価性引当額	3.2		4.0
税率変更による期末繰延税金 資産の減額修正	0.7		-
その他	0.0		0.0
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	3.7	%	1.4	%