有価証券報告書-第87期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(有価証券関係)
※1.連結貸借対照表の「有価証券」のほか、「現金預け金」中の譲渡性預け金、「特定取引資産」中の商品有価証券及び特定取引有価証券、及び「買入金銭債権」中の信託受益権の一部を含めて記載しております。
※2.「子会社株式及び関連会社株式」については、財務諸表における注記事項として記載しております。
1.売買目的有価証券

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
連結会計年度の損益に含まれた評価差額(百万円)	△2	△4

2.満期保有目的の債券
該当事項はありません。
3.その他有価証券
前連結会計年度(2019年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	61,368	12,822	48,545
	債券	75,927	75,301	625
	国債	5,003	5,002	0
	地方債	23,529	23,300	229
	社債	47,394	46,998	396
	その他	335,995	320,118	15,877
	外国債券	221,549	218,551	2,998
	その他	114,445	101,566	12,878
	小計	473,291	408,242	65,049
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	119	149	△30
	債券	11,346	11,443	△96
	国債	-	-	-
	地方債	8,281	8,287	△5
	社債	3,064	3,156	△91
	その他	693,334	720,277	△26,942
	外国債券	346,868	358,427	△11,558
	その他	346,465	361,850	△15,384
	小計	704,800	731,870	△27,069
合計		1,178,092	1,140,112	37,979

当連結会計年度(2020年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	13,276	3,098	10,178
	債券	67,016	66,266	749
	国債	-	-	-
	地方債	17,863	17,708	154
	社債	49,153	48,558	594
	その他	504,889	476,784	28,104
	外国債券	398,939	381,942	16,996
	その他	105,950	94,841	11,108
	小計	585,182	546,150	39,032
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	190	235	△45
	債券	31,137	31,292	△154
	国債	-	-	-
	地方債	19,996	20,038	△41
	社債	11,141	11,254	△112
	その他	422,420	479,889	△57,469
	外国債券	87,655	90,312	△2,657
	その他	334,764	389,576	△54,812
	小計	453,748	511,418	△57,670
合計		1,038,931	1,057,568	△18,637

4.当連結会計年度中に売却した満期保有目的の債券
該当事項はありません。
5.当連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自2018年4月1日 至2019年3月31日)

種類	売却額(百万円)	売却益の合計額(百万円)	売却損の合計額(百万円)
株式	12,953	9,260	-
債券	16,351	47	0
国債	1,000	-	0
地方債	9,005	25	0
社債	6,345	22	-
その他	452,985	15,765	2,753
外国債券	187,571	1,974	698
その他	265,414	13,791	2,055
合計	482,289	25,073	2,753

当連結会計年度(自2019年4月1日 至2020年3月31日)

種類	売却額(百万円)	売却益の合計額(百万円)	売却損の合計額(百万円)
株式	17,794	13,342	0
債券	3,060	20	-
国債	-	-	-
地方債	740	0	-
社債	2,320	20	-
その他	753,808	20,216	4,880
外国債券	526,377	10,523	663
その他	227,430	9,693	4,217
合計	774,663	33,580	4,880

6.保有目的を変更した有価証券
該当事項はありません。
7.減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(時価を把握することが極めて困難なものを除く)について、有価証券の発行会社の区分毎に時価が著しく下落したと判断する基準を設け、当該有価証券の期末時価が著しく下落したと判断された場合、回復の見込みがあると認められる場合を除き、減損処理を行っております。
前連結会計年度における減損処理額はありません。
当連結会計年度における減損処理額は、209百万円(うち、外国債券0百万円、その他の証券209百万円)であります。
なお、時価が著しく下落したと判断する基準は、原則として、当該有価証券の期末時価が、取得原価又は償却原価の概ね50%を下回っている場合をいい、有価証券の発行会社の区分が以下のものについては、償却引当基準等において、次のとおり定めております。
破綻先、実質破綻先、破綻懸念先 時価が取得原価に比べて下落
要注意先 時価が取得原価に比べて30%程度以上下落
正常先 時価が取得原価に比べて50%程度以上下落
ただし、債券のうち発行会社の区分が正常先であるものについては、時価が取得原価に比べて30%程度以上下落した場合は、著しく下落したものと判断しております。
また、上記の基準に該当しない場合であっても、時価が一定水準以下で推移しているような銘柄については、原則として著しく下落したものと判断しております。
なお、破綻先とは破産、特別清算等法的に経営破綻の事実が発生している発行会社、実質破綻先とは破綻先と同等の状況にある発行会社、破綻懸念先とは現在は経営破綻の状況にないが今後経営破綻に陥る可能性が大きいと認められる発行会社、要注意先とは今後の管理に注意を要する発行会社であります。また、正常先とは、破綻先、実質破綻先、破綻懸念先及び要注意先以外の発行会社であります。