四半期報告書-第42期第1四半期(平成30年4月1日-平成30年6月30日)
文中の将来に関する事項は、当第1四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
なお、「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平成30年2月16日)等を当第1四半期連結会計期間の期首から適用しており、財政状態の状況については、当該会計基準等を遡って適用した後の数値で前連結会計年度との比較・分析を行っております。
(1) 財政状態及び経営成績の状況
① 経営成績
当第1四半期連結累計期間におけるわが国経済は、雇用・所得環境の改善により、景況感は緩やかに回復しているものの、米国の政策運営や新興国経済の減速懸念などにより、依然として先行き不透明な状態が続いております。
消費者金融業界におきましては、大手各社における新規成約件数は引き続き安定して推移しており、これに伴い営業貸付金残高も緩やかに増加しております。一方、業界最大の事業リスクである利息返還請求については、ピーク時からは大きく減少し、足元においては減少トレンドがより鮮明となったものの、未だ注視が必要な状況が続いております。
このような環境のもと、当社グループにおきましては、引き続き利息返還請求へ対応しつつ、グループ全体で営業アセットの拡大と金融事業の多角化に努め、「安全性」「収益性」「成長性」のバランスを重視した経営に取り組んでおります。
当第1四半期連結累計期間における当社グループの営業収益は27,682百万円(前年同期比14.3%増)となりました。その主な内訳といたしましては、営業貸付金利息が15,649百万円(前年同期比19.5%増)、包括信用購入あっせん収益が3,943百万円(前年同期比0.5%増)、信用保証収益が3,310百万円(前年同期比3.0%増)、買取債権回収高が322百万円(前年同期比5.1%減)、償却債権取立益が1,576百万円(前年同期比10.3%増)となっております。
営業費用につきましては、3,086百万円増加の26,218百万円(前年同期比13.3%増)となりました。その主な要因と致しましては、営業アセットの増加などにより、貸倒引当金繰入額が2,397百万円増加の8,686百万円(前年同期比38.1%増)となったことによります。
以上の結果、当第1四半期連結累計期間における当社グループの営業利益は1,463百万円(前年同期比34.0%増)、経常利益は1,773百万円(前年同期比44.2%増)となりました。また、親会社株主に帰属する四半期純利益は、非支配株主に帰属する四半期純損失161百万円を計上した結果、1,840百万円(前年同期比6.9%減)となりました。
セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。
(アイフル株式会社)
[ローン事業]
無担保ローンにつきましては、新シリーズのテレビCMを開始するなど、テレビやWEBを中心とした効果的な広告展開やカードレス取引の開始によるお客様へのサービス向上に取り組み、新規成約件数及び営業貸付金残高の増加に努めております。
当第1四半期連結累計期間における当社の無担保ローン新規成約件数は5万3千件(前年同期比21.8%増)、成約率は46.5%(前年同期比4.0ポイント増)となりました。
その結果、当第1四半期連結会計期間末における無担保ローンの営業貸付金残高は352,210百万円(前期末比3.1%増)、有担保ローンの営業貸付金残高は11,553百万円(前期末比6.8%減)、事業者ローンの営業貸付金残高は6,383百万円(前期末比9.1%増)、ローン事業全体の営業貸付金残高は370,147百万円(前期末比2.8%増)となりました(債権の流動化によりオフバランスとなった営業貸付金26,517百万円が含まれております。)。
[信用保証事業]
信用保証事業につきましては、個人及び事業者の与信ノウハウや独立系の強みを活かし、保証提携先拡大に向けた営業や新商品の提案・販売促進支援に取り組み、保証残高の拡大に努めております。
その結果、当第1四半期連結会計期間末における個人向け無担保ローン保証先は94社、支払承諾見返残高は69,372百万円(前期末比3.2%増)となりました。また、事業者向け無担保ローン保証先は96社、支払承諾見返残高は33,144百万円(前期末比0.9%減)となりました。
なお、事業者向け無担保ローンの支払承諾見返残高のうち22,974百万円はビジネクスト株式会社への保証によるものであります。
以上の結果、当第1四半期連結累計期間における当社の営業収益は17,201百万円(前年同期比11.8%増)、営業利益は1,296百万円(前年同期比207.7%増)、経常利益は1,492百万円(前年同期比142.4%増)、四半期純利益は1,647百万円(前年同期比21.9%増)となりました。
(ライフカード株式会社)
[包括信用購入あっせん事業]
包括信用購入あっせん事業につきましては、積極的なアフィリエイト広告の展開や新たな提携カードの発行開始などにより入会申込の拡大に努めるとともに、利用限度額の増額推進など、カード会員の利便性向上に取り組んでまいりました。
その結果、当第1四半期連結累計期間における取扱高は181,207百万円(前年同期比0.5%増)、当第1四半期連結会計期間末における包括信用購入あっせん事業に係る割賦売掛金残高は97,940百万円(前期末比2.0%減)となりました(債権の流動化によりオフバランスとなった割賦売掛金3,275百万円が含まれております。)。
[カードキャッシング事業]
カードキャッシング事業における、当第1四半期連結会計期間末の営業貸付金残高は31,817百万円(前期末比0.7%増)となりました(債権の流動化によりオフバランスとなった営業貸付金1,390百万円が含まれております。)。
[信用保証事業]
信用保証事業につきましては、個人及び事業者の与信ノウハウや独立系の強みを活かし、保証提携先拡大に向けた営業や新商品の提案・販売促進支援に取り組み、保証残高の拡大に努めております。
その結果、当第1四半期連結会計期間末における個人向け無担保ローン保証先は163社、支払承諾見返残高は20,265百万円(前期末比1.8%減)となりました。また、事業者向け無担保ローン保証先は39社、支払承諾見返残高は1,396百万円(前期末比0.3%増)となりました。
以上の結果、当第1四半期連結累計期間におけるライフカード株式会社の営業収益は8,131百万円(前年同期比8.7%増)、営業利益は544百万円(前年同期比45.3%減)、経常利益は584百万円(前年同期比44.4%減)、四半期純利益は400百万円(前年同期比31.7%減)となりました。
(AIRA & AIFUL Public Company Limited)
タイ王国で消費者金融業を営むAIRA & AIFUL Public Company Limitedにおきましては、タイの経済成長及び消費拡大を背景とした旺盛な資金ニーズにより、当第1四半期連結会計期間末における口座数は30万9千件(前期末比2.9%増)、営業貸付金残高は19,207百万円(前期末比19.9%増)と順調に成長しております。
以上の結果、当第1四半期連結累計期間におけるAIRA & AIFUL Public Company Limitedの営業収益は1,221百万円(前年同期比215.6%増)、営業損失は323百万円(前年同期は371百万円の営業損失)、経常損失は322百万円(前年同期は370百万円の経常損失)、四半期純損失は322百万円(前年同期は370百万円の四半期純損失)となりました。
(その他)
当第1四半期連結累計期間における報告セグメントに含まれない連結子会社3社(ビジネクスト株式会社、アストライ債権回収株式会社、AGキャピタル株式会社)の営業収益は1,179百万円(前年同期比15.9%増)、営業損失は177百万円(前年同期は82百万円の営業損失)、経常利益は19百万円(前年同期は65百万円の経常損失)、四半期純損失は75百万円(前年同期は100百万円の四半期純損失)となりました。
② 財政状態
当第1四半期連結会計期間末における資産は、前連結会計年度末に比べ13,969百万円増加の696,615百万円(前期末比2.0%増)となりました。増加の主な要因は、無担保ローンの増加により営業貸付金が16,617百万円増加したことなどによるものです。
負債につきましては、前連結会計年度末に比べ12,580百万円増加の575,819百万円(前期末比2.2%増)となりました。増加の主な要因は、利息返還損失引当金が3,185百万円減少したものの、借入金が19,302百万円増加したことなどによるものであります。
純資産につきましては、前連結会計年度末に比べ1,388百万円増加の120,795百万円(前期末比1.2%増)となりました。増加の主な要因は、親会社株主に帰属する四半期純利益を計上したことなどによるものであります。
(2) キャッシュ・フローの状況
当第1四半期連結累計期間末における現金及び現金同等物(以下「資金」といいます。)は、前連結会計年度末に比べ1,575百万円減の27,748百万円(前期末比5.4%減)となりました。当第1四半期連結累計期間における、各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果使用した資金は20,604百万円(前年同期比2.8%増)となりました。これは主に、営業貸付金の増加による資金の減少、利息返還損失引当金の減少による資金の減少などによるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果使用した資金は344百万円(前年同期比77.0%減)となりました。これは主に、無形固定資産の取得による支出などによるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果得られた資金は19,361百万円(前年同期比46.3%減)となりました。これは主に、借入れによる収入などによるものであります。
(3) 経営方針、経営環境及び対処すべき課題等
当第1四半期連結累計期間において、当社グループの経営方針、経営環境及び対処すべき課題等について重要な変更はありません。
(4) 研究開発活動
該当事項はありません。
(5) 資本の財源及び資金の流動性に係る情報
① 流動性及び資金需要
当社グループは、以下に掲げる事項に対して流動性のある資金を必要としております。
ア.運転資金
当社グループは、金融事業を主たる事業としており、ローン事業におけるお客様の資金需要に対する資金、信販事業における信用購入あっせんに対する資金、債権管理回収事業における金融機関等からの債権の買い取りに対する資金、ベンチャーキャピタル事業における新興企業に対する投資のための資金を必要としております。
また、支払利息等の金融費用をはじめ、人件費や賃借料等の運転資金を必要としております。
イ.設備投資
当社グループは、事業の営業基盤拡充を目的とした設備やIT機器への投資に対して資金を必要としております。
ウ.法人税等の支払い
当社グループは、法人税等の納付に対する資金を必要としております。
② 資金調達
当社グループの主要な資金需要は、各事業における営業活動、新規事業・海外事業に対する投資及び債務の返済等であります。それらに備え十分な資金を確保するため、資金調達及び流動性の確保に努めております。必要な資金は、主に金融機関等からの借入れや社債の発行によって調達しております。また、調達基盤を強固なものにするべく、資金調達の多様化を図り、調達コストの引き下げに努めております。
当社グループの当連結会計年度の決算日の資金、今後の事業活動によって確保されるであろう将来のキャッシュ・フローは、翌連結会計年度の決算日までの1年間の営業活動を維持するのに十分な水準にあるものと考えております。
③ 契約債務
当社グループは、お客様へのご融資などの営業活動等に対して資金を必要としており、金融機関等からの借入れや社債の発行等により資金調達を行っております。
ア.短期有利子負債
当社グループの短期有利子負債は、金融機関等からの借入れによっております。当連結会計年度末の短期有利子負債は83,620百万円であります。その平均利率は1.69%であります。
イ.長期有利子負債
当社グループの長期有利子負債は、社債及び金融機関等からの借入れによっております。当連結会計年度末における長期有利子負債(1年以内に返済又は償還が予定されている長期借入金及び社債を含みます。)は301,519百万円であります。長期有利子負債のうち、金融機関等からの借入れは293,019百万円であり、その平均利率は1.76%であります。また社債の発行による資金調達は8,500百万円であり、その平均利率は2.34%であります。社債に係る償還満期までの最長期間は1年7ヶ月(平成32年1月)であります。
なお、「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平成30年2月16日)等を当第1四半期連結会計期間の期首から適用しており、財政状態の状況については、当該会計基準等を遡って適用した後の数値で前連結会計年度との比較・分析を行っております。
(1) 財政状態及び経営成績の状況
① 経営成績
当第1四半期連結累計期間におけるわが国経済は、雇用・所得環境の改善により、景況感は緩やかに回復しているものの、米国の政策運営や新興国経済の減速懸念などにより、依然として先行き不透明な状態が続いております。
消費者金融業界におきましては、大手各社における新規成約件数は引き続き安定して推移しており、これに伴い営業貸付金残高も緩やかに増加しております。一方、業界最大の事業リスクである利息返還請求については、ピーク時からは大きく減少し、足元においては減少トレンドがより鮮明となったものの、未だ注視が必要な状況が続いております。
このような環境のもと、当社グループにおきましては、引き続き利息返還請求へ対応しつつ、グループ全体で営業アセットの拡大と金融事業の多角化に努め、「安全性」「収益性」「成長性」のバランスを重視した経営に取り組んでおります。
当第1四半期連結累計期間における当社グループの営業収益は27,682百万円(前年同期比14.3%増)となりました。その主な内訳といたしましては、営業貸付金利息が15,649百万円(前年同期比19.5%増)、包括信用購入あっせん収益が3,943百万円(前年同期比0.5%増)、信用保証収益が3,310百万円(前年同期比3.0%増)、買取債権回収高が322百万円(前年同期比5.1%減)、償却債権取立益が1,576百万円(前年同期比10.3%増)となっております。
営業費用につきましては、3,086百万円増加の26,218百万円(前年同期比13.3%増)となりました。その主な要因と致しましては、営業アセットの増加などにより、貸倒引当金繰入額が2,397百万円増加の8,686百万円(前年同期比38.1%増)となったことによります。
以上の結果、当第1四半期連結累計期間における当社グループの営業利益は1,463百万円(前年同期比34.0%増)、経常利益は1,773百万円(前年同期比44.2%増)となりました。また、親会社株主に帰属する四半期純利益は、非支配株主に帰属する四半期純損失161百万円を計上した結果、1,840百万円(前年同期比6.9%減)となりました。
セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。
(アイフル株式会社)
[ローン事業]
無担保ローンにつきましては、新シリーズのテレビCMを開始するなど、テレビやWEBを中心とした効果的な広告展開やカードレス取引の開始によるお客様へのサービス向上に取り組み、新規成約件数及び営業貸付金残高の増加に努めております。
当第1四半期連結累計期間における当社の無担保ローン新規成約件数は5万3千件(前年同期比21.8%増)、成約率は46.5%(前年同期比4.0ポイント増)となりました。
その結果、当第1四半期連結会計期間末における無担保ローンの営業貸付金残高は352,210百万円(前期末比3.1%増)、有担保ローンの営業貸付金残高は11,553百万円(前期末比6.8%減)、事業者ローンの営業貸付金残高は6,383百万円(前期末比9.1%増)、ローン事業全体の営業貸付金残高は370,147百万円(前期末比2.8%増)となりました(債権の流動化によりオフバランスとなった営業貸付金26,517百万円が含まれております。)。
[信用保証事業]
信用保証事業につきましては、個人及び事業者の与信ノウハウや独立系の強みを活かし、保証提携先拡大に向けた営業や新商品の提案・販売促進支援に取り組み、保証残高の拡大に努めております。
その結果、当第1四半期連結会計期間末における個人向け無担保ローン保証先は94社、支払承諾見返残高は69,372百万円(前期末比3.2%増)となりました。また、事業者向け無担保ローン保証先は96社、支払承諾見返残高は33,144百万円(前期末比0.9%減)となりました。
なお、事業者向け無担保ローンの支払承諾見返残高のうち22,974百万円はビジネクスト株式会社への保証によるものであります。
以上の結果、当第1四半期連結累計期間における当社の営業収益は17,201百万円(前年同期比11.8%増)、営業利益は1,296百万円(前年同期比207.7%増)、経常利益は1,492百万円(前年同期比142.4%増)、四半期純利益は1,647百万円(前年同期比21.9%増)となりました。
(ライフカード株式会社)
[包括信用購入あっせん事業]
包括信用購入あっせん事業につきましては、積極的なアフィリエイト広告の展開や新たな提携カードの発行開始などにより入会申込の拡大に努めるとともに、利用限度額の増額推進など、カード会員の利便性向上に取り組んでまいりました。
その結果、当第1四半期連結累計期間における取扱高は181,207百万円(前年同期比0.5%増)、当第1四半期連結会計期間末における包括信用購入あっせん事業に係る割賦売掛金残高は97,940百万円(前期末比2.0%減)となりました(債権の流動化によりオフバランスとなった割賦売掛金3,275百万円が含まれております。)。
[カードキャッシング事業]
カードキャッシング事業における、当第1四半期連結会計期間末の営業貸付金残高は31,817百万円(前期末比0.7%増)となりました(債権の流動化によりオフバランスとなった営業貸付金1,390百万円が含まれております。)。
[信用保証事業]
信用保証事業につきましては、個人及び事業者の与信ノウハウや独立系の強みを活かし、保証提携先拡大に向けた営業や新商品の提案・販売促進支援に取り組み、保証残高の拡大に努めております。
その結果、当第1四半期連結会計期間末における個人向け無担保ローン保証先は163社、支払承諾見返残高は20,265百万円(前期末比1.8%減)となりました。また、事業者向け無担保ローン保証先は39社、支払承諾見返残高は1,396百万円(前期末比0.3%増)となりました。
以上の結果、当第1四半期連結累計期間におけるライフカード株式会社の営業収益は8,131百万円(前年同期比8.7%増)、営業利益は544百万円(前年同期比45.3%減)、経常利益は584百万円(前年同期比44.4%減)、四半期純利益は400百万円(前年同期比31.7%減)となりました。
(AIRA & AIFUL Public Company Limited)
タイ王国で消費者金融業を営むAIRA & AIFUL Public Company Limitedにおきましては、タイの経済成長及び消費拡大を背景とした旺盛な資金ニーズにより、当第1四半期連結会計期間末における口座数は30万9千件(前期末比2.9%増)、営業貸付金残高は19,207百万円(前期末比19.9%増)と順調に成長しております。
以上の結果、当第1四半期連結累計期間におけるAIRA & AIFUL Public Company Limitedの営業収益は1,221百万円(前年同期比215.6%増)、営業損失は323百万円(前年同期は371百万円の営業損失)、経常損失は322百万円(前年同期は370百万円の経常損失)、四半期純損失は322百万円(前年同期は370百万円の四半期純損失)となりました。
(その他)
当第1四半期連結累計期間における報告セグメントに含まれない連結子会社3社(ビジネクスト株式会社、アストライ債権回収株式会社、AGキャピタル株式会社)の営業収益は1,179百万円(前年同期比15.9%増)、営業損失は177百万円(前年同期は82百万円の営業損失)、経常利益は19百万円(前年同期は65百万円の経常損失)、四半期純損失は75百万円(前年同期は100百万円の四半期純損失)となりました。
② 財政状態
当第1四半期連結会計期間末における資産は、前連結会計年度末に比べ13,969百万円増加の696,615百万円(前期末比2.0%増)となりました。増加の主な要因は、無担保ローンの増加により営業貸付金が16,617百万円増加したことなどによるものです。
負債につきましては、前連結会計年度末に比べ12,580百万円増加の575,819百万円(前期末比2.2%増)となりました。増加の主な要因は、利息返還損失引当金が3,185百万円減少したものの、借入金が19,302百万円増加したことなどによるものであります。
純資産につきましては、前連結会計年度末に比べ1,388百万円増加の120,795百万円(前期末比1.2%増)となりました。増加の主な要因は、親会社株主に帰属する四半期純利益を計上したことなどによるものであります。
(2) キャッシュ・フローの状況
当第1四半期連結累計期間末における現金及び現金同等物(以下「資金」といいます。)は、前連結会計年度末に比べ1,575百万円減の27,748百万円(前期末比5.4%減)となりました。当第1四半期連結累計期間における、各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果使用した資金は20,604百万円(前年同期比2.8%増)となりました。これは主に、営業貸付金の増加による資金の減少、利息返還損失引当金の減少による資金の減少などによるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果使用した資金は344百万円(前年同期比77.0%減)となりました。これは主に、無形固定資産の取得による支出などによるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果得られた資金は19,361百万円(前年同期比46.3%減)となりました。これは主に、借入れによる収入などによるものであります。
(3) 経営方針、経営環境及び対処すべき課題等
当第1四半期連結累計期間において、当社グループの経営方針、経営環境及び対処すべき課題等について重要な変更はありません。
(4) 研究開発活動
該当事項はありません。
(5) 資本の財源及び資金の流動性に係る情報
① 流動性及び資金需要
当社グループは、以下に掲げる事項に対して流動性のある資金を必要としております。
ア.運転資金
当社グループは、金融事業を主たる事業としており、ローン事業におけるお客様の資金需要に対する資金、信販事業における信用購入あっせんに対する資金、債権管理回収事業における金融機関等からの債権の買い取りに対する資金、ベンチャーキャピタル事業における新興企業に対する投資のための資金を必要としております。
また、支払利息等の金融費用をはじめ、人件費や賃借料等の運転資金を必要としております。
イ.設備投資
当社グループは、事業の営業基盤拡充を目的とした設備やIT機器への投資に対して資金を必要としております。
ウ.法人税等の支払い
当社グループは、法人税等の納付に対する資金を必要としております。
② 資金調達
当社グループの主要な資金需要は、各事業における営業活動、新規事業・海外事業に対する投資及び債務の返済等であります。それらに備え十分な資金を確保するため、資金調達及び流動性の確保に努めております。必要な資金は、主に金融機関等からの借入れや社債の発行によって調達しております。また、調達基盤を強固なものにするべく、資金調達の多様化を図り、調達コストの引き下げに努めております。
当社グループの当連結会計年度の決算日の資金、今後の事業活動によって確保されるであろう将来のキャッシュ・フローは、翌連結会計年度の決算日までの1年間の営業活動を維持するのに十分な水準にあるものと考えております。
③ 契約債務
当社グループは、お客様へのご融資などの営業活動等に対して資金を必要としており、金融機関等からの借入れや社債の発行等により資金調達を行っております。
ア.短期有利子負債
当社グループの短期有利子負債は、金融機関等からの借入れによっております。当連結会計年度末の短期有利子負債は83,620百万円であります。その平均利率は1.69%であります。
イ.長期有利子負債
当社グループの長期有利子負債は、社債及び金融機関等からの借入れによっております。当連結会計年度末における長期有利子負債(1年以内に返済又は償還が予定されている長期借入金及び社債を含みます。)は301,519百万円であります。長期有利子負債のうち、金融機関等からの借入れは293,019百万円であり、その平均利率は1.76%であります。また社債の発行による資金調達は8,500百万円であり、その平均利率は2.34%であります。社債に係る償還満期までの最長期間は1年7ヶ月(平成32年1月)であります。