有価証券報告書-第77期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		(単位:百万円)
	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
責任準備金等	283,490	294,352
退職給付に係る負債	63,793	65,047
支払備金	49,855	53,569
価格変動準備金	27,023	28,701
有価証券評価損	16,837	20,613
税務上の繰越欠損金(注)	7,832	8,857
その他	84,300	89,404
繰延税金資産小計	533,134	560,547
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△4,828	△5,929
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△18,263	△21,449
評価性引当額小計	△23,091	△27,378
繰延税金資産合計	510,042	533,169
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△572,261	△480,685
連結子会社時価評価差額金	△104,503	△165,632
その他	△79,688	△86,804
繰延税金負債合計	△756,453	△733,122
繰延税金資産(負債)の純額	△246,410	△199,953

(注)税務上の繰越欠損金およびその繰延税金資産の繰越期限別の金額

前連結会計年度(2019年3月31日)						(単位:百万円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	496	229	348	566	927	5,263	7,832
評価性引当額	△496	△229	△187	△566	△927	△2,420	△4,828
繰延税金資産	-	-	160	-	-	2,842	3,003

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

当連結会計年度(2020年3月31日)						(単位:百万円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	229	187	566	927	174	6,772	8,857
評価性引当額	△229	△187	△566	△927	△174	△3,843	△5,929
繰延税金資産	-	-	-	-	-	2,928	2,928

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

		(単位:%)
	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
国内の法定実効税率	27.9	27.9
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.9	△5.5
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0	1.0
連結子会社等に適用される税率の影響	△2.3	△2.8
のれん及び負ののれんの償却	3.8	5.2
評価性引当額	△0.8	1.5
関係会社株式売却の影響	3.0	-
その他	1.3	△0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.1	26.5