有価証券報告書-第113期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	1,646百万円	2,357百万円
退職給付に係る負債	16,567百万円	13,287百万円
たな卸資産評価損	12,969百万円	8,265百万円
固定資産評価損	88,898百万円	89,528百万円
資本連結における固定資産評価差額	11,144百万円	10,976百万円
投資有価証券評価損	6,250百万円	2,525百万円
エクイティ出資評価損	7,437百万円	6,715百万円
土地再評価差額金	26,361百万円	23,910百万円
未払賞与	2,681百万円	2,921百万円
その他	50,151百万円	48,091百万円
繰延税金資産小計	224,108百万円	208,579百万円
評価性引当額	△93,370百万円	△80,765百万円
繰延税金資産合計	130,737百万円	127,814百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	62,271百万円	62,992百万円
土地再評価差額金	265,912百万円	265,912百万円
資本連結における固定資産評価差額	113,392百万円	118,001百万円
固定資産評価差額	36,668百万円	36,955百万円
その他有価証券評価差額金	36,496百万円	45,962百万円
その他	31,391百万円	57,975百万円
繰延税金負債合計	546,132百万円	587,799百万円
繰延税金の純額(負債)	415,394百万円	459,985百万円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率の差異の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
当社の法定実効税率	33.06%	30.86%
(調整)
当社と連結子会社の実効税率の差による差異	1.04%	0.01%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.27%	0.25%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△5.54%	△0.14%
回収可能性の検討による繰延税金資産の増減	10.68%	△1.03%
関係会社の配当可能利益に対する税効果	0.11%	0.03%
持分法投資損益	△0.10%	△0.24%
負ののれん発生益	-	△2.56%
段階取得に係る差損	-	1.22%
税率変更による期末繰延税金負債の減額修正	△4.76%	△0.05%
その他	△4.04%	△0.05%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.72%	28.29%