有価証券報告書-第119期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	4,637	百万円	2,751	百万円
退職給付に係る負債	5,649	百万円	1,343	百万円
棚卸資産評価損	672	百万円	933	百万円
固定資産評価損	57,601	百万円	64,234	百万円
資本連結における固定資産評価差額	10,805	百万円	9,692	百万円
投資有価証券評価損	1,575	百万円	296	百万円
エクイティ出資評価損	1,785	百万円	3,438	百万円
土地再評価差額金	23,903	百万円	23,903	百万円
未払賞与	3,538	百万円	3,916	百万円
その他	90,463	百万円	96,741	百万円
繰延税金資産小計	200,632	百万円	207,252	百万円
評価性引当額	△80,003	百万円	△84,057	百万円
繰延税金資産合計	120,629	百万円	123,195	百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	68,222	百万円	68,532	百万円
土地再評価差額金	266,333	百万円	266,333	百万円
資本連結における固定資産評価差額	113,960	百万円	116,487	百万円
固定資産評価差額	53,242	百万円	53,391	百万円
その他有価証券評価差額金	57,167	百万円	59,025	百万円
その他	74,075	百万円	86,426	百万円
繰延税金負債合計	633,001	百万円	650,196	百万円
繰延税金の純額(負債)	512,372	百万円	527,001	百万円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率の差異の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)	当連結会計年度 (2023年3月31日)
当社の法定実効税率	30.62%	30.62%
(調整)
当社と連結子会社の実効税率の差による差異	△1.38%	△1.42%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.12%	0.21%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.27%	△0.23%
回収可能性の検討による繰延税金資産の増減	0.38%	1.66%
関係会社の配当可能利益に対する税効果	0.78%	0.40%
持分法投資損益	△0.16%	△0.03%
税率変更による期末繰延税金負債の減額修正	△0.23%	△0.00%
その他	△1.93%	△3.27%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.93%	27.93%