有価証券報告書-第122期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
固定資産評価損	66,850	百万円	68,936	百万円
土地再評価差額金	24,606	百万円	24,515	百万円
資本連結における固定資産評価差額	8,937	百万円	8,743	百万円
エクイティ出資評価損	6,971	百万円	8,638	百万円
未払賞与	5,118	百万円	6,444	百万円
税務上の繰越欠損金	2,944	百万円	5,785	百万円
投資有価証券評価損	3,659	百万円	3,720	百万円
棚卸資産評価損	394	百万円	978	百万円
その他	102,585	百万円	112,852	百万円
繰延税金資産小計	222,068	百万円	240,616	百万円
評価性引当額	△89,224	百万円	△90,913	百万円
繰延税金資産合計	132,843	百万円	149,703	百万円
繰延税金負債
土地再評価差額金	273,351	百万円	273,250	百万円
資本連結における固定資産評価差額	123,708	百万円	124,583	百万円
その他有価証券評価差額金	79,132	百万円	103,270	百万円
固定資産圧縮積立金	70,163	百万円	69,202	百万円
固定資産評価差額	56,459	百万円	56,459	百万円
退職給付に係る資産	22,411	百万円	41,749	百万円
その他	77,532	百万円	79,548	百万円
繰延税金負債合計	702,759	百万円	748,065	百万円
繰延税金の純額(負債)	569,915	百万円	598,362	百万円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率の差異の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
当社の法定実効税率	30.62%	30.62%
(調整)
当社と連結子会社の実効税率の差による差異	0.56%	0.58%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.18%	0.18%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.05%	△0.19%
回収可能性の検討による繰延税金資産の増減	1.52%	0.51%
関係会社の配当可能利益に対する税効果	△1.96%	0.09%
持分法投資損益	△0.04%	△0.01%
税率変更による期末繰延税金負債の修正	1.58%	-
その他	2.33%	0.80%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.73%	32.58%