有価証券報告書-第117期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	2,621	百万円	3,322	百万円
退職給付に係る負債	12,018	百万円	8,737	百万円
たな卸資産評価損	1,259	百万円	887	百万円
固定資産評価損	60,969	百万円	60,474	百万円
資本連結における固定資産評価差額	10,576	百万円	10,402	百万円
投資有価証券評価損	3,050	百万円	3,597	百万円
エクイティ出資評価損	1,414	百万円	4,300	百万円
土地再評価差額金	23,903	百万円	23,903	百万円
未払賞与	3,245	百万円	3,412	百万円
その他	69,507	百万円	67,035	百万円
繰延税金資産小計	188,568	百万円	186,073	百万円
評価性引当額	△77,891	百万円	△80,949	百万円
繰延税金資産合計	110,677	百万円	105,124	百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	69,400	百万円	68,226	百万円
土地再評価差額金	266,314	百万円	266,333	百万円
資本連結における固定資産評価差額	111,366	百万円	110,595	百万円
固定資産評価差額	53,242	百万円	53,242	百万円
その他有価証券評価差額金	35,208	百万円	50,812	百万円
その他	38,793	百万円	47,278	百万円
繰延税金負債合計	574,326	百万円	596,489	百万円
繰延税金の純額(負債)	463,648	百万円	491,364	百万円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率の差異の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
当社の法定実効税率	30.62%	30.62%
(調整)
当社と連結子会社の実効税率の差による差異	△1.37%	△1.03%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.23%	0.11%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.22%	△1.61%
回収可能性の検討による繰延税金資産の増減	△0.33%	△0.28%
関係会社の配当可能利益に対する税効果	0.14%	0.21%
持分法投資損益	△0.28%	0.19%
負ののれん償却益	△2.04%	-
税率変更による期末繰延税金負債の減額修正	0.06%	0.10%
その他	△0.68%	△1.37%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.14%	26.93%