有価証券報告書-第120期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
固定資産評価損	64,234	百万円	62,859	百万円
土地再評価差額金	23,903	百万円	23,903	百万円
資本連結における固定資産評価差額	9,692	百万円	10,123	百万円
エクイティ出資評価損	3,438	百万円	6,540	百万円
未払賞与	3,916	百万円	4,681	百万円
投資有価証券評価損	296	百万円	3,770	百万円
税務上の繰越欠損金	2,751	百万円	2,796	百万円
退職給付に係る負債	1,343	百万円	-
棚卸資産評価損	933	百万円	385	百万円
その他	96,741	百万円	88,289	百万円
繰延税金資産小計	207,252	百万円	203,350	百万円
評価性引当額	△84,057	百万円	△84,552	百万円
繰延税金資産合計	123,195	百万円	118,797	百万円
繰延税金負債
土地再評価差額金	266,333	百万円	266,333	百万円
資本連結における固定資産評価差額	116,487	百万円	119,840	百万円
その他有価証券評価差額金	59,025	百万円	96,843	百万円
固定資産圧縮積立金	68,532	百万円	69,902	百万円
固定資産評価差額	53,391	百万円	53,231	百万円
退職給付に係る資産	-		19,701	百万円
その他	86,426	百万円	84,885	百万円
繰延税金負債合計	650,196	百万円	710,738	百万円
繰延税金の純額(負債)	527,001	百万円	591,941	百万円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率の差異の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
当社の法定実効税率	30.62%	30.62%
(調整)
当社と連結子会社の実効税率の差による差異	△1.42%	1.05%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.21%	0.22%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.23%	△0.17%
回収可能性の検討による繰延税金資産の増減	1.66%	0.15%
関係会社の配当可能利益に対する税効果	0.40%	2.79%
持分法投資損益	△0.03%	△0.03%
その他	△3.27%	1.11%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.93%	35.74%