訂正有価証券報告書-第102期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
減損損失	12,389	百万円	11,932	百万円
分譲土地建物評価損	2,389	百万円	2,281	百万円
関係会社株式評価損	2,266	百万円	2,266	百万円
繰越欠損金	1,844	百万円	-	百万円
貸倒引当金	337	百万円	368	百万円
資産除去債務	270	百万円	266	百万円
減価償却費	103	百万円	156	百万円
その他	3,358	百万円	3,712	百万円
繰延税金資産小計	22,960	百万円	20,983	百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-	百万円	-	百万円
将来減算一時差異の合計に係る評価性引当額	△11,413	百万円	△11,492	百万円
評価性引当額小計	△11,413	百万円	△11,492	百万円
繰延税金資産合計	11,546	百万円	9,491	百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	5,001	百万円	4,735	百万円
その他有価証券評価差額金	3,524	百万円	3,373	百万円
その他	2,750	百万円	381	百万円
繰延税金負債合計	11,276	百万円	8,490	百万円
繰延税金資産の純額	270	百万円	1,000	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.58	%	30.58	%
(調整)
引継欠損金の使用	-	%	△0.48	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.47	%	1.34	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.50	%	△4.44	%
住民税均等割	0.16	%	0.31	%
評価性引当額の増減	△3.30	%	0.74	%
税額控除	△0.03	%	△1.10	%
その他	△0.54	%	△0.80	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.84	%	26.15	%