有価証券報告書-第103期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
減損損失	11,932	百万円	11,676	百万円
分譲土地建物評価損	2,281	百万円	2,280	百万円
関係会社株式評価損	2,266	百万円	2,266	百万円
貸倒引当金	368	百万円	271	百万円
資産除去債務	266	百万円	245	百万円
減価償却費	156	百万円	210	百万円
その他	3,712	百万円	5,222	百万円
繰延税金資産小計	20,983	百万円	22,173	百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-	百万円	-	百万円
将来減算一時差異の合計に係る評価性引当額	△11,492	百万円	△11,253	百万円
評価性引当額小計	△11,492	百万円	△11,253	百万円
繰延税金資産合計	9,491	百万円	10,920	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	3,373	百万円	5,987	百万円
固定資産圧縮積立金	4,735	百万円	4,538	百万円
固定資産圧縮特別勘定積立金	-	百万円	585	百万円
その他	381	百万円	148	百万円
繰延税金負債合計	8,490	百万円	11,259	百万円
繰延税金資産の純額	1,000	百万円	-	百万円
繰延税金負債の純額	-	百万円	339	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.58	%	-
(調整)
引継欠損金の使用	△0.48	%	-
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.34	%	-
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.44	%	-
住民税均等割	0.31	%	-
評価性引当額の増減	0.74	%	-
税額控除	△1.10	%	-
その他	△0.80	%	-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.15	%	-

(注)当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。