有価証券報告書-第77期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成31年3月31日)		当連結会計年度 (令和2年3月31日)
繰延税金資産
未払費用	42,952千円		24,238千円
未払事業税	20,957		13,948
賞与引当金	71,049		70,528
退職給付に係る負債	972,945		184,559
役員退職慰労引当金	100,602		51,529
税務上の繰越欠損金 (注)2	148,045		184,845
減損損失	489,582		51,635
固定資産に係る未実現利益	222,869		79,692
その他	182,609		20,334
繰延税金資産小計	2,251,614		681,311
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)2	△148,045		△184,845
将来減算一時差異等の合計額に係る評価性引当額	△678,385		△270,273
評価性引当額小計 (注)1	△826,431		△455,118
繰延税金資産合計	1,425,183		226,193
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△652,627		△23,350
その他	△368,771		△397
繰延税金負債合計	△1,021,398		△23,748
繰延税金資産の純額	403,784		202,444
繰延税金負債
子会社資産評価替	122,856千円		163,019千円
固定資産圧縮積立金	-		599,033
その他有価証券評価差額金	190		496,580
その他	76,185		85,692
繰延税金負債合計	199,232		1,344,325
繰延税金資産
未払費用	△1,348		△21,928
未払事業税	△3,154		△11,585
賞与引当金	△7,308		△8,225
退職給付に係る負債	△13,119		△720,970
役員退職慰労引当金	△4,438		△56,825
減損損失	-		△473,265
資産除去債務	-		△65,687
投資有価証券評価損	△744		△24,218
固定資産に係る未実現利益	△33,236		△182,092
その他	△1,312		△45,751
繰延税金資産小計	△64,662		△1,610,550
将来減算一時差異等の合計額に係る評価性引当額	19,166		499,470
評価性引当額小計 (注)1	19,166		499,470
繰延税金資産合計	△45,495		△1,111,080
繰延税金負債の純額	153,736		233,244

(注)1.税務上の繰越欠損金が生じたこと等により、評価性引当額が108,991千円増加しております。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(平成31年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	20,750	6,666	9,002	2,761	4,494	104,370	148,045
評価性引当額	△20,750	△6,666	△9,002	△2,761	△4,494	△104,370	△148,045
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(令和2年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※2)	6,666	9,002	2,761	4,494	3,075	158,844	184,845
評価性引当額	△6,666	△9,002	△2,761	△4,494	△3,075	△158,844	△184,845
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※2) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成31年3月31日)		当連結会計年度 (令和2年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	5.2		15.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.5		△13.6
住民税均等割	5.4		5.2
欠損金	5.4		8.1
評価性引当額の増減	24.0		11.6
税率差異	4.3		3.4
その他	△1.9		0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	69.4		60.9