有価証券報告書-第92期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	58,281千円		57,939千円
特別修繕引当金	294,140		488,006
賞与引当金	15,994		15,813
繰延ヘッジ損益	221,818		124,930
減損損失	138,401		69,993
未実現固定資産売却益	188,135		151,976
その他	18,079		92,000
繰延税金資産小計	934,853		1,000,660
評価性引当額	△10,898		△59,788
繰延税金資産合計	923,954		940,872
繰延税金負債
特別償却準備金	△296,266		△237,013
その他有価証券評価差額金	△94,713		△102,882
圧縮積立金	△1,329,554		△1,479,343
繰延ヘッジ損益	△187,380		△67,960
関係会社留保金	△172,796		△227,683
未実現固定資産売却損	△79,853		△69,895
その他	-		△2,110
繰延税金負債合計	△2,160,565		△2,186,889
繰延税金資産(負債)の純額	△1,236,611		△1,246,016

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因
となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	13.54%		2.33%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.41%		△0.09%
評価性引当額増減	△11.14%		3.58%
その他	0.61%		△0.01%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.22%		36.43%