有価証券報告書-第94期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	41,015千円		-千円
特別修繕引当金	433,856		576,747
賞与引当金	16,034		18,074
繰延ヘッジ損益	31,640		35,049
減損損失	59,938		49,981
未実現固定資産売却益	115,818		79,659
法人税法上の子会社株式譲渡益	65,680		65,680
その他	29,246		77,030
繰延税金資産小計	793,231		902,223
評価性引当額	△76,345		△76,600
繰延税金資産合計	716,886		825,622
繰延税金負債
退職給付に係る資産	-		△2,807
特別償却準備金	△177,760		△118,506
その他有価証券評価差額金	△197,619		△404,966
圧縮積立金	△1,373,390		△1,267,438
繰延ヘッジ損益	△201,858		△370,917
関係会社留保金	△487,482		△121,179
未実現固定資産売却損	△59,938		△49,981
その他	△6,146		△4,553
繰延税金負債合計	△2,504,195		△2,340,350
繰延税金資産(負債)の純額	△1,787,309		△1,514,728

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因
となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.31%		10.94%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.19%		△0.14%
評価性引当額増減	1.32%		0.14%
連結子会社適用税率差異	△3.67%		△20.57%
その他	0.54%		0.48%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.93%		21.47%