有価証券報告書-第90期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	57,262千円		70,820千円
特別修繕引当金	277,712		376,631
長期未払金(役員退職慰労金)	28,350		28,350
賞与引当金	15,559		16,200
繰延ヘッジ損益	292,226		276,856
減損損失	423,290		304,055
その他	12,733		40,851
繰延税金資産小計	1,107,134		1,113,766
評価性引当額	△38,908		△40,910
繰延税金資産合計	1,068,226		1,072,856
繰延税金負債
特別償却準備金	△414,773		△355,520
その他有価証券評価差額金	△79,169		△13,070
圧縮積立金	△1,033,582		△1,420,750
繰延ヘッジ損益	△122,191		△145,997
関係会社留保金	△174,771		△225,045
その他	△104		-
繰延税金負債合計	△1,824,594		△2,160,384
繰延税金資産(負債)の純額	△756,367		△1,087,527

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因
となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.85%		△0.75%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.06%		△0.05%
評価性引当額増減	1.68%		0.07%
その他	△0.35%		△0.17%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.74%		29.72%