有価証券報告書-第172期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

【提出】
2020/06/24 13:55
【資料】
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【項目】
152項目
(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前連結会計年度
(2019年3月31日)
当連結会計年度
(2020年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付に係る負債2,206百万円2,989百万円
賞与引当金878902
有形固定資産2,3192,300
繰越欠損金 (注)4,0474,127
その他2,0042,027
繰延税金資産小計11,45512,347
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)△3,964△3,902
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額△1,575△1,729
評価性引当額小計△5,540△5,632
繰延税金資産合計5,9156,715
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金△2,588△2,238
固定資産圧縮積立金△3,476△3,433
退職給付信託設定益△1,378△1,378
その他△1,535△1,433
繰延税金負債合計△8,978△8,483
繰延税金負債の純額△3,063△1,768

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)
1年以内
(百万円)
1年超
2年以内
(百万円)
2年超
3年以内
(百万円)
3年超
4年以内
(百万円)
4年超
5年以内
(百万円)
5年超
(百万円)
合計
(百万円)
税務上の繰越
欠損金(※)
381,0979862794401,2044,047
評価性引当額△38△1,080△978△259△424△1,184△3,964
繰延税金資産-17819162082

当連結会計年度(2020年3月31日)
1年以内
(百万円)
1年超
2年以内
(百万円)
2年超
3年以内
(百万円)
3年超
4年以内
(百万円)
4年超
5年以内
(百万円)
5年超
(百万円)
合計
(百万円)
税務上の繰越
欠損金(※)
1,0289992665252771,0314,127
評価性引当額△1,028△966△221△482△233△970△3,902
繰延税金資産-3345424360224

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度
(2019年3月31日)
当連結会計年度
(2020年3月31日)
法定実効税率30.6%30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目0.40.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目△0.2△0.1
住民税均等割1.11.0
在外連結子会社の税率差異△2.6△2.3
評価性引当額△3.60.8
連結調整による影響額4.30.8
のれん償却額3.83.0
のれんの減損損失3.8-
その他1.50.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率39.134.6