有価証券報告書-第175期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)			当連結会計年度 (2023年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付に係る負債	3,013	百万円		2,920	百万円
賞与引当金	1,100			1,103
有形固定資産	2,410			2,317
繰越欠損金 (注)	2,283			1,992
その他	2,120			2,108
繰延税金資産小計	10,929			10,443
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△1,907			△1,644
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,636			△1,644
評価性引当額小計	△3,544			△3,288
繰延税金資産合計	7,385			7,154
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△1,520			△1,910
固定資産圧縮積立金	△3,357			△3,321
退職給付信託設定益	△1,062			△1,062
その他	△1,407			△1,948
繰延税金負債合計	△7,347			△8,242
繰延税金負債の純額	37			△1,087

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越 欠損金(※)	275	442	271	255	173	865	2,283
評価性引当額	△124	△364	△196	△183	△173	△865	△1,907
繰延税金資産	151	77	75	72	-	-	376

当連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越 欠損金(※)	412	259	192	152	71	903	1,992
評価性引当額	△309	△175	△111	△152	△71	△823	△1,644
繰延税金資産	102	84	80	-	-	80	348

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6%		法定実効税率と税効果会計
(調整)			適用後の法人税等の負担率と
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1		の間の差異が法定実効税率の
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1		100分の5以下であるため注記
住民税均等割	0.4		を省略しております。
在外連結子会社の税率差異	△2.0
評価性引当額	△3.4
連結調整による影響額	2.0
のれん償却額	0.9
その他	0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.1